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(股票) 現金流量表

發問:

(股票) 現金流量表 我看了 現金流量表中 一些項目 例如 某個股 98 存貨 1Q是 13,031 2Q -438 3Q -501 這是說2Q比1Q少了438個存貨嘛? 但這個股97 1Q~3Q 都是 負的 只有4Q是21,908 難道存貨能欠人? 再增加庫存? 而其他諸如 本期產生之現金流量 一直呈現負數增加是越陪越多嘛? 應收帳款有時候是正數增加 應該解釋成 很多沒收到錢吧? 那負數增加是收不回來了所以用負數表示嘛? 看不太懂報表中 正負的意思 解釋起來怪怪的

最佳解答:

存貨項的現金流量為負數表示存貨增加(現金減少), 應收帳款的現金流量為正數表示應收帳款減少,現金增加; 本期現金流量為負數表示現金流入減少。 負數不表示收不回來,是表示現金換成其他變現性較差的資產,使現金減少其他流動性較差的資產增加,較容易周轉不過來。

其他解答:CF546184A985CA23
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